۴-۴-۵-۲-۱ تبدیل /r/ و /l/ به یکدیگر ……………………………………………………………………………………… ۵۸
۴-۴-۶ سایشی شدگی …………………………………………………………………………………………………………………… ۵۹
۴-۴-۷ همگونی …………………………………………………………………………………………………………………………… ۶۰
۴-۴-۸ واکرفتگی …………………………………………………………………………………………………………………………. ۶۱
۴-۵ ساختواژه ………………………………………………………………………………………………………………………………. ۶۱
۴-۵-۱ ساختواژهی اسمی ………………………………………………………………………………………………………………… ۶۲
۴-۵-۱-۱ فرایند کشش یا دو واکهای شدگی ……………………………………………………………………………………. ۶۲
۴-۵-۱-۲ پسوند /u/ در آخر اسامی اشخاص …………………………………………………………………………………… ۶۲
۴-۵-۲ ساختواژهی فعلی ………………………………………………………………………………………………………………… ۶۵
۴-۵-۲-۱ شکل خاص صرف ساختار: « فعل + شناسه + ضمیر متصل مفعولی» در گویش جوشانی ………………… ۶۵
۴-۵-۲-۲ قواعد واجی حاکم بر این ساختار و ساختارهای مشابه با ضمایر متصل………………………………………… ۶
ی
۴-۵-۲-۲-۱ حذف واکهی قبل از جفت شناسه + ضمیر متصل مفعولی …………………………………………………… ۶۹
۴-۵-۲-۲-۲ تبدیل واج /e/ به /ᴂ/ قبل از ضمیر متصل مفعولی ……………………………………………………………. ۷۱
۴-۵-۲-۳ حذف هجایی ………………………………………………………………………………………………………………… ۷۱
۴-۵-۲-۴ صورتهای فعلی یکسان با دو معنی متفاوت ………………………………………………………………………….۷۳
۴-۵-۳ تبدیل /u/ و /ɑ/ به /ɪ/ در فعل و صورت فعلی نادر …………………………………………………………… ۷۵
۴-۶ نحو …………………………………………………………………………………………………………………………………….. ۷۶
۴-۶-۱ حذف نقشنمای اضافه در ساختهای اضافی و وصفی …………………………………………………………………. ۷۷
۴-۷ واژگان …………………………………………………………………………………………………………………………………. ۷۷
۴-۷-۱ شمارش اعداد در جوشانی ……………………………………………………………………………………………………. ۷۷
۴-۷-۲ واژه های باقی مانده از فارسی میانه …………………………………………………………………………………………. ۸۰
فصل پنجم: بحث و نتیجهگیری ………………………………………………………………………………………………………… ۸۲
۵-۱ مقدمه …………………………………………………………………………………………………………………………………… ۸۳
۵-۲ پرسشها و فرضیه های پژوهش …………………………………………………………………………………………………. ۸۳
۵-۳ نتایج پژوهش ………………………………………………………………………………………………………………………… ۸۹
۵-۴ مقایسهی نتایج پژوهش با مطالعات گذشته …………………………………………………………………………………… ۹۲
۵-۵ محدودیتهای انجام پژوهش ……………………………………………………………………………………………………. ۹۳
ک
۵-۶ پیشنهادهایی برای پژوهش های آینده …………………………………………………………………………………………. ۹۴

(( اینجا فقط تکه ای از متن درج شده است. برای خرید متن کامل فایل پایان نامه با فرمت ورد می توانید به سایت feko.ir مراجعه نمایید و کلمه کلیدی مورد نظرتان را جستجو نمایید. ))

ل
فهرست جدولها
جدول صفحه
جدول ۱- همخوانهای گویش جوشانی ……………………………………………………………………………………………. ۳۷
جدول ۲- فرایند کشش یا دوواکهای شدگی ……………………………………………………………………………………… ۴۵
جدول ۳- نمونههایی از فرایند قلب در گویش جوشانی و معیار ……………………………………………………………… ۴۶
جدول ۴- نمونههایی از فرایند افزایش واکهای در گویش جوشانی و معیار ………………………………………………. ۴۷
جدول ۵- نمونههایی از فرایند افزایش همخوانی در گویش جوشانی و معیار ……………………………………………… ۴۸
جدول ۶- نمونههایی از فرایند حذف /h/ و کشش جبرانی در گویش جوشانی و معیار ……………………………….. ۴۹
جدول ۷- نمونههایی از حذف /h/ از پایان واژه بعد از واکهی کشیده در گویش جوشانی و معیار …………………. ۵۰
جدول ۸- نمونههایی از فرایند حذف /ʔ/ و کشش جبرانی در گویش جوشانی و معیار ……………………………….. ۵۰
جدول ۹- نمونههایی از فرایند حذف هجایی در گویش جوشانی و معیار ………………………………………………….. ۵۱
جدول ۱۰- نمونههایی از فرایند کاهش در گویش جوشانی و معیار …………………………………………………………. ۵۲
جدول ۱۱- نمونههایی از فرایند کاهش در گویش جوشانی و معیار ۲ ………………………………………………………. ۵۲
جدول ۱۲- ابدال /o/ یا /u/ به /ɑ/ ………………………………………………………………………………………………. ۵۳
جدول ۱۳- ابدال /ɑ/ به /o/ یا /o:/ یا /u/ ………………………………………………………………………………….. 55
جدول ۱۴- ابدال /e/ به /ᴂ/ ………………………………………………………………………………………………………….. ۵۶
جدول ۱۵- نمونههایی از فرایند کاهش واکهای در جوشانی و معیار ………………………………………………………… ۵۶
م

متغییر قصد رفتاری استفاده از سیستم بانکداری اینترنتی
در این بخش میانگین و انحراف­معیار حاصل از تجزیه و تحلیل هر یک ازگزاره­های تبیین­کننده­ قصد استفاده پژوهش به صورت جدول ۴-۱۴ارائه شده است. همچنان که مشاهده می­ شود بیشترین میانگین را قصد سازمان برای استفاده از سیستم در آینده­ی نزدیک و کمترین میانگین را تمایل سازمان به بهره­ گیری از سیستم بیش از سایر سیستم­های مشابه، به خود اختصاص داده­اند. همچنین بیشترین پراکندگی را توصیه مدیران سازمان بهره­ گیری از سیستم به مدیران سایر سازمانها و کمترین را تمایل سازمان به استفاده از سیستم بیش از عدم استفاده از آن، به خود اختصاص داده است.

( اینجا فقط تکه ای از متن فایل پایان نامه درج شده است. برای خرید متن کامل پایان نامه با فرمت ورد می توانید به سایت feko.ir مراجعه نمایید و کلمه کلیدی مورد نظرتان را جستجو نمایید. )

جدول ۳۱ شاخص­ های توصیفی گزاره­های متغیر قصد­رفتاری در نمونه مورد بررسی

شاخص های توصیفی گزاره های متغیرقصد رفتاری در نمونه مورد بررسی

گزاره های مرتبط با قصد

میانگین

انحراف ازمعیار

قصد سازمان برای استفاده از سیستم در آینده­ی نزدیک

۳٫۴۰

۱٫۱۲

توصیه مدیران سازمان بهره­ گیری از سیستم به مدیران سایر سازمانها

۳٫۳۵

۱٫۱۳

تمایل سازمان به استفاده از سیستم بیش از عدم استفاده از آن

۳٫۲۸

۱٫۰۸

تمایل سازمان به بهره­ گیری از سیستم بیش از سایر سیستم­های مشابه

۳٫۲۵

۱٫۰۸

بررسی فرضیه های تحقیق
در این قسمت در ابتدا به منظور بررسی روایی (میزان تبیین هریک از متغیرها توسط سؤال­های مربوطه) هریک از متغیرهای طرح شده در مدل پژوهش که برای آنها سؤالاتی در پرسشنامه درنظر گرفته شده بود، از تحلیل عاملی تأییدی استفاده گردیده است:

تحلیل عاملی تأییدی متغیرهای پژوهش
در این بخش، نتایج حاصل از تحلیل عاملی تأییدی هر یک از متغیر‌های پژوهش توسط نرم‌افزار LISREL به صورت جداگانه برای هر متغیر آورده شده است. لازم به ذکر است که به منظور کاهش متغیرها و در نظر گرفتن آنها به عنوان یک متغیر مکنون، بار عاملی به دست آمده باید بیشتر از ۳/۰ باشد (مؤمنی و فعال قیوم، ۱۳۸۶). در تحلیل عاملی تأییدی محقق می­داند چه سؤالی مربوط به چه بعدی است. یعنی در تحلیل عاملی تأییدی مدل مفهومی برای هر یک از مفاهیم یا متغیرهای تحقیق وجود دارد. در بررسی هر کدام از مدل­ها سؤال اساسی این است که آیا این مدل­های اندازه ­گیری مناسب هستند؟ به عبارت دیگر آیا داده ­های تحقیق با مدل مفهومی همخوانی دارد یا نه ؟

۳-۳-۱ قلمرو موضوعی تحقیق
قلمرو موضوعی تحقیق ،مباحث عملکرد سازمان تامین اجتماعی ،با تمرکز بر روی تاثیر کاربرد تکنولوژی اطلاعات بر هزینه ها و مراجعین سازمان تامین اجتماعی است .
۳-۳-۲ قلمرو مکانی تحقیق
قلمرو مکانی تحقیق ،شعبه دو تامین اجتماعی استان قم است که در رده بندی شعب سازمان تامین اجتماعی ،در بالاترین رده سطح شعب ،یعنی ،تیپ یک ممتاز قرار دارد و دارای لیست های بیمه پردازی به قدمت بیش از نیم قرن (از سال ۱۳۴۱ ) می باشد . این شعبه یکی از سه شعبه سازمان تامین اجتماعی استان قم بوده که در بلوار ۱۵ خرداد جنب دانشگاه آزاد اسلامی این شهر واقع شده است و بر اساس تقسیم بندی جغرافیایی ، نیمی از محدوده شهر قم را تحت پوشش قرار دارد .
۳-۳-۳ قلمرو زمانی تحقیق
مطالعات مقدماتی این تحقیق از فروردین ماه سال ۱۳۹۱ آغاز شده و کار تحقیق تا شهریور ماه ۱۳۹۳ ، در خصوص کارفرمایان کارگاه هایی انجام گرفته است که لیست حق بیمه و حق بیمه متعلقه خود را به صورت دستی ( به صورت لوح فشرده ) یا به صورت اینترنتی به سازمان تایمن اجتماعی (شعبه دو قم ) ارسال نموده و از مزایای موجود در قانون تامین اجتماعی برای بیمه شدگان شاغل در کارگاه های خود استفاده نموده اند .

۳-۴ جامعه آماری
یک جامعه آماری عبارت است از مجموعه ای از افراد و یا واحد ها که دارای حد اقل یک صفت مشترک باشند .صفت مشترک صفتی است که بین همه عناصر جامعه آماری مشترک و متمایز کننده جامعه آماری از سایر جوامع باشد .(آذر و مومنی ،۱۳۸۵ ،ج ۱ ص ۱۲) با توجه به تعریف ذکر شده و مسئله تحقیق ، جامعه آماری این تحقیق شامل ۷۶۵۰ کارفرمای کارگاه های مشمول قانون تامین اجتماعی و تعداد ۷۵ کارمند شاغل در شعبه دو تامین اجتماعی استان قم می باشد . که تا تاریخ ۳۱/۰۶/۱۳۹۳ لیست حق بیمه کارکنان خود را به سازمان تامین اجتماعی ارائه نموده اند .
۳-۵ روش نمونه گیری و حجم نمونه
هزینه ،نیروی انسانی و مدت زمانی که برای انجام دادن شمارش کامل (سرشماری )جعت گردآوری داده ها مصرف می شود به میزانی است که معمولا اجرای آن توجیه نمی شود .طریقه دیگری برای گرد آوری داده ها وجود دارد ، انتخاب نمونه ای از افراد جامعه و جمع آوری داده های مورد نیاز از آن هاست .(سرمد و دیگران ،۱۳۹۰ ، ص ۱۷۸ ) در این تحقیق هم به دلیل آن که تعداد جامعه آماری نسبتا زیاد است ، امکان سرشماری کامل به همان دلایل فوق وجود ندارد و لذا از روش نمونه گیری برای گرد آوری داده ها استفاده می نماییم .
در نمونه گیری باید به انتخاب یک روش نمونه گیری مناسب اهمیت دهیم تا از اشتباهات احتمالی در انتخاب نمونه ها جلوگیری گردد . یکی از این روش ها که تحقیق حاضر بر آن اساس صورت گرفته است ، ” نمونه گیری تصادفی ساده” می باشد .
روش نمونه گیری تصادفی ساده زمانی انتخاب می گردد که هر یک از عناصر جامعه شانس مساوی دارند . در این روش ، افراد یا اشیا مورد نیاز از فهرست جامعه آماری ای که به همین منظورشماره گذاری و تهیه شده است به صورت تصادفی انتخاب می شوند .طبق قانون احتمال ،افراد انتخاب شده باید دارای ویژگی هایی همانند جامعه ای باشند که از آن انتخاب شده اند .(آذر و مومنی ،۱۳۸۵ ،ج ۲ ص ۴ ) .
چهت بدست آوردن حجم نمونه ، بایستی به این نکته توجه نمود که جامعه آماری به دو نوع تقسیم می شود : اگر جامعه مقادیر از تعداد محدود و ثابتی تشکیل شود و پایان پذیر باشد آن را محدود و در غیر این صورت ، وقتی که جامعه از یک ردیف بی انتهای مقادیر تشکیل شده است ، آن را نامحدود گویند .(آذر و مومنی ،۱۳۸۵ ،ج ۱ ص ۷ )و چون جامعه این تحقیق محدود و مشخص است و نمونه گیری بدون جایگزینی انجام می شود ، برای تعیین اندازه نمونه از فرمول کوکران استفاده می گردد که حالت اصلاح شده آن در ذیل آمده است .
n :تعداد نمونه
N :جمع جامعه آماری می باشد (که در این تحقیق ۷۶۵۰ کارفرما می باشد
Z: مقدار سطح معنی دار و درجه آزادی در جدول می باشد ( ۳/۵ )
σ: انحراف معیار /۹فرض شده است .
ε:دقت براورد ۴% در نظر گرفته شده است .
که پس از داده گزاری در فرمول فوق نمونه بدست آمده تقریبا نفر می باشد
n :تعداد نمونه
N :جمع جامعه آماری می باشد (که در این تحقیق ۶۹کارفرما می باشد
Z: مقدار سطح معنی دار و درجه آزادی در جدول می باشد ( ۳/۵ )
σ: انحراف معیار /۹فرض شده است .
ε:دقت براورد ۴% در نظر گرفته شده است .
که پس از داده گزاری در فرمول فوق نمونه بدست آمده تقریبا نفر می باشد
۳-۶ روش های جمع آوری اطلاعات
روش های گرد آوری اطلاعات در این تحقیق به طور کلی به دو صورت کتابخانه ای و میدانی ، انجام شده است . در خصوص جمع آوری اطلاعات مربوط به مبانی نظری و پیشینه تحقیق از روش های کتابخانه ای و رجوع به اسناد و مدارک و در خصوص جمع آوری اطلاعات برای تایید و یا رد فرضیه ها ی پژوهش از روش میدانی استفاده شده است .
۳-۷ ابزار جمع آوری اطلاعات
ابزار جمع آوری اطلاعات در تحقیق حاضر فیش برداری ،مشاهده ، مصاحبه و پرسشنامه می باشد به نحوی که برای جمع آوری اطلاعات پیرامون مبانی نظری و پیشینه تحقیق که به روش کتابخانه ای انجام شده با مراجعه به اسناد و مدارک موجود ، از فیش برداری استفاده شده است . همچنین جهت تدوین چارچوب نظری و تدوین فرضیه ها از مشاهده و مصاحبه با کارفرمایان و کارشناسان بیمه ای سازمان تامین اجتماعی استان قم و برای جمع آوری داده های تحقیق جهت ارزیابی و آزمون فرضیه های ، از پرسشنامه استفاده شده است .
۳-۸ پرسشنامه
پرسشنامه به عنوان یکی از متداول ترین ابزار جمع آوری اطلاعات در تحقیقات پیمایشی ، عبارت است از مجموعه ای از پرسشهای هدف دار که با بهره گیری از مقیاس های گوناگون ، نظر ،دیدگاه و بینش یک فرد پاسخگو را مورد سنجش قرار می دهد .(خاکی،۱۳۷۹ ،ص ۲۴۲ )
در این تحقیق ابزار اصلی سنجش ، پرسشنامه بوده که ابزاری رایج و مستقیم برای کسب داده های تحقیق می باشد و سعی شده با سوالاتی جذاب ، کوتاه و براساس اهداف ،داده های مورد نیاز جهت آزمون فرضیه ها را جمع آوری نماید .
۳-۸-۱ اجزای پرسشنامه
اجزای اصلی پرسشنامه تحقیق حاضر در ذیل به تفکیک بیان می گردد :
–نامه همراه :
در این قسمت ،ضمن معرفی محقق ، هدف از گرد آوری داده ها ،به وسیله پرسشنامه و ضرورت همکاری پاسخ دهنده بیان شده و پاسخ دهند به دقت در پاسخ ، ترغیب شده است .
–دستورالعمل :
در این قسمت چگونگی پاسخ به سوالات پرسشنامه شرح داده شده است .
–سوالها :
در این قسمت ، ۲۵ سوال بسته مطرح شده است .سوالهای بسته مجموعه ای از گزینه ها را ارائه می دهد تا پاسخ دهنده از میان آنها یکی را انتخاب نماید . مزیت عمده این سوال ها در استخراج و تجزیه تحلیل آسان و سریع داده هاست .(سرمد و دیگران ،۱۳۹۰ ،ص ۱۴۳ ) سوالات پرسشنامه حاضر بر اساس فرضیه های تحقیق تدوین شده و نحوه چیدمان آن جهت سنجش متغیر های تحقیق در جدول ۳-۱ آمده است . همچنین مقیاس اندازه گیری مورد استفاده در این پرسشنامه ، طیف لیکرت است که در بخش بعدی به تفضیل شرح داده شده است .
جهت مشاهده پرسشنامه تحقیق حاضر به پیوست پ مراجعه شود .
جدول ۳-۱ ، نحوه چیدمان سوال های پرسشنامه جهت سنجش متغیر های

عامل مورد مطالعه
فرضیه مربوطه
شماره سوالات پرسشنامه
کاهش مراجعه حضوری ارباب رجوع
فرضیه ۱
۱-۲-۵-۸-۱۱-۱۷-۱۸-۲۱
کاهش هزینه های مالی سازمان و ارباب رجوع
فرضیه ۲
۳-۴-۱۶-۲۴-۲۵

۴.۳.۳.۲ شیوه های تضمین حقوق متعهدله ۱۱۸
۴.۳.۳.۳ ضمانت اجرای تخلف از اجرای تعهد در مدت معقول ۱۲۰
۴.۳.۴ گفتار چهارم: مکان باز تحویل ۱۲۱
۵ فصل چهارم: آثار قرارداد باز ۱۲۴
۵.۱ مبحث نخست: آثار عقد ۱۲۵
۵.۱.۱ گفتار نخست:اصل لزوم قراردادها در قراردادهای باز ۱۲۶
۵.۱.۱.۱ لزوم یا جواز قراردادهای باز در حقوق امریکا و انگلیس ۱۲۶
۵.۱.۱.۲ لزوم یا جواز قراردادهای باز در حقوق نوشته ۱۲۷
۵.۱.۲ گفتار دوم: تفسیر و تکمیل قرارداد ۱۳۱
۵.۱.۲.۱ حوزه تفسیر و تکمیل قرارداد ۱۳۲
۵.۱.۲.۱.۱ مفهوم تفسیر قرارداد ۱۳۲
۵.۱.۲.۱.۲ تمییز تفسیر و تکمیل ۱۳۲
۵.۱.۲.۱.۳ نظریه تکمیل قرارداد ۱۳۵
۵.۱.۲.۲ رویکردهای تفسیر قرارداد باز ۱۳۶
۵.۱.۲.۲.۱ تکمیل قرارداد به نفع خوانده ۱۳۷
۵.۲ مبحث دوم: آثار تعهد ۱۴۰
۵.۲.۱ گفتار نخست: تخلف از قرارداد باز در فرض ماهیت قراردادی لازم ۱۴۱
۵.۲.۱.۱ موارد تخلف از قراردادهای باز در حقوق ایران و کامن لا ۱۴۱
۵.۲.۱.۱.۱ عدم اجرای تعهد ۱۴۱
۵.۲.۱.۱.۲ تأخیر در اجرای تعهد ۱۴۲
۵.۲.۱.۱.۳ عدم اجرای بخشی از تعهد ۱۴۲
۵.۲.۱.۱.۴ اجرای ناقص تعهد ۱۴۳
۵.۲.۱.۲ ضمانت اجرا تخلف از قراردادهای باز در حقوق ایران و کامن لا ۱۴۳
۵.۲.۱.۲.۱ اجرای اجباری قرارداد ۱۴۴
۵.۲.۱.۲.۲ مطالبه وجه التزام ۱۴۶
۵.۲.۱.۲.۳ مطالبه خسارت تأخیر ۱۴۷
۵.۲.۲ گفتار دوم: تخلف از قرارداد باز در فرض ماهیت پیشقراردادی ۱۴۸
۵.۲.۲.۱ موراد تخلف از قراردادهای باز در حقوق ایران ۱۴۸
۵.۲.۲.۱.۱ تخلف از توافقات ناشی از انجام مذاکرات ۱۴۸
۵.۲.۲.۱.۲ تخلف از توافق بر انجام مذاکره ۱۴۹
۵.۲.۲.۱.۳ تخلف از توافق زمینه ساز قرارداد نهایی ۱۵۰
۵.۲.۲.۲ ضمانت اجرای تخلف از قراردادهای باز در حقوق ایران ۱۵۰
۵.۲.۲.۲.۱ مسئولیت قراردادی ۱۵۰
۵.۲.۲.۲.۲ مسئولیت مدنی ۱۵۲
۶ نتیجه ۱۵۳
۷ منابع و مآخذ ۱۵۵

۱ مقدمه

بروز اختلاف در روابط تجاری بین المللی امری غیرعادی تلقی نمیشود و عوامل مختلفی به این اختلافات دامن میزند. به‌ویژه در قراردادهای با مدت طولانی شرایط جدیدی به وجود میآید که ادامه قرارداد را دشوار و گاهی غیرممکن میسازد.
تزاید روز افزون تغییر و تحولات بازار و نگرانی معامله گران در بازارهای معاملات از بروز اختلافات و درگیریها در اجرای قراردادها به‌ویژه در قراردادهای بلندمدت، تدوین کنندگان قانون را بر آن داشته است تا با اتخاذ تدبیری امکان انعقاد قراردادهایی را برای طرفها فراهم آورند که از قابلیت سازگاری با هر یک از وضعیتهای احتمالی در آینده برخوردار باشد.

در حقوق کامن لا از این مطلب با عنوان شروط تکمیلکننده یاد میشود و برخی از این شروط در قانون متحدالشکل تجاری امریکا پیشبینی شده است. بدین ترتیب در مقررات متحدالشکل تجارت امریکا صحت قرارداد باز مورد پذیرش قرار گرفت. به‌گونه‌ای که بخش ۲-۲۰۴ این قانون به صراحت قراردادی که بر سر رکن مادی آنها توافقی صورت نگیرد، صحیح اعلام میکند.
در فقه نیز رگه هایی از پذیرش این قراردادها در مورد مکان ایفای تعهد به چشم میخورد و بسیاری ازفقها به تدوین قاعدهای تکمیلی در این باره روی آوردهاند. در حقوق ایران نیز این مطلب به یکسان منعکس شده است.
بر این اساس تلاش تحقیق در پاسخ به برخی سؤالات بوده است. دو سؤال اصلی و سه سؤال فرعی در طی این تحقیق به ذهن میرسید:
سؤالات اصلی
۱- وضعیت حقوقی قراردادهای باز در نظام حقوقی ایران چگونه است؟
۲- چهارچوبهای الزام‌آوری قرارداد باز و آثار ناشی از آن در نظام حقوقی ایران کدام است؟
سؤالات فرعی
۱- در نظام حقوقی کامن لا چه راهکارهایی برای الزام‌آوری قرارداد باز وجود دارد؟
۲- در قرارداد باز تکمیل کدام شرایط را میتوان به آینده موکول کرد؟
۳-آیا قراردادهای با شرط باز، با مبانی فقه امامیه و قواعد تجاری در حقوق ایران سازگار است؟
فرضیههایی که در این مجال و متناظر با سؤالات با آن‌ها روبه‌رو بودهایم:
فرضیه های اصلی:
با توجه به اصل آزادی قراردادها و کفایت علم اجمالی، قرارداد باز در محدوده قواعد عمومی حاکم بر قراردادها صحیح به نظر میرسد.

الف) معوقات بانکی ب) درآمد ناکافی به نسبت هزینه ها و منابع مورد استفاده

1. 1. سپرده ناکافی د) هزینه های جاری اضافی ه) مازاد نیروی انسانی در قیاس با درآمدها و ستانده های ایجاد شده

1. 1. با بهره گرفتن از مدل رتبه ای، رتبه عملکردی هر یک از شعب بانکی تعیین شده و مشخص شد که شعبه ۵۰۲۶ برترین عملکرد و شعبه ۵۰۵۰ با احراز کارآیی کمتر از ۳۱ درصد ضعیف ترین عملکرد را به خود اختصاص داده است.

در ادامه از رگرسیون خطی مرکب مبتنی بر تحلیل داده های مقطعی و با بهره گرفتن از نرم افزار SPSS به منظور برآورد تابع تولید سپرده مورد انتظار به ازای هر شعبه از بانک کشاورزی استان اصفهان به ازای نهاده های هر شعبه مشتمل بر تعداد کارکنان، هزینه های جاری، سود پرداختی به سپرده ها و معوقات بانکی برآورد گردید. نتایج این برآورد نشان داد که:

1. 1. بین معوقات بانکی و سپرده های هر شعبه رابطه معکوس و بین سایر نهاده ها با سپرده های هر شعبه رابطه مستقیم وجود داشته است.

1. 1. با جای گزینی پارامترها در رابطه پارامتریک تابع تولید، رابطه سپرده هر شعبه به ازای نهاده های آن به صورت زیر تعریف گردید:

Y2 = 2338 + 4350×1 + 2.127 x2 +7.9×3 – ۲٫۴۹۳x4
و با حذف عرض از مبدا و در حالت استاندارد رابطه برآوردی به صورت زیر تعریف شد:
Y2= 0.0000 + 0.143×1 + 0.076×2 +0.826×3 – ۰٫۰۵۲x4

1. 1. آماره دوربین واتسون ۱٫۶۷۳ و در فاصله بین ۱٫۵ تا ۲٫۵ قرار گرفته و لذا خطاهای رابطه برآوردی از یک دیگر استقلال خطی داشته اند.

1. 1. ضریب تعیین رابطه برآوردی ۰٫۹۷۱ و در حالت استاندارد ۰٫۹۷ بوده و نشان می دهد ۹۷ درصد تغییرات در میزان جذب سپرده ها بر مبنای رابطه برآوردی بین جذب سپرده ها و نهاده های هر شعبه مشتمل بر تعداد کارکنان، هزینه جاری، سود پرداختی به سپرده ها و نهایتا معوقات بانکی هر شعبه بیان شده است. با عنایت به اینکه ضریب تعیین یاد شده به سمت ۱+ میل نموده است می توان حکم کرد رابطه قوی خطی بین متغیرهای مستقل و تابعی وجود داشته است. بنابراین رابطه برآوردی توانسته ۹۷ درصد از واقعیت ها را بیان نماید.

   

1. 1. با عنایت به عدم استفاده از نمونه تصادفی و مطالعه همه شعبه های بانک کشاورزی استان اصفهان به روش سرشماری، نیازی به تعمیم ننایج نبوده و لذا از استقرای آماری مشتمل بر آزمون تی استیودنت به ازای تک تک پارامترهای رابطه برآوردی یا آزمون فیشر به منظور تعمیم کل رابطه برآوردی، استفاده ای به عمل نیامده است.

سپس با بهره گرفتن از رابطه برآوردی سپرده های مورد انتظار هر شعبه با جای گزینی مقادیر نهادهای واقعی هر شعبه در تابع تولید برآوردی، محاسبه و در مقایسه سپرده های واقعی و مورد انتظار خطا یا انحراف از سپرده مورد انتظار بر حسب درصد محاسبه گردید.
در نهایت تاثیر کارآیی مالی بر سپرده های مورد انتظار با بهره گرفتن از تحلیل همبستگی با معیارهای اسپیرمن و پیرسون انجام گرفته و نتایج حاصله نشان داد که:

1. 1. علامت ضرایب همبستگی به دست آمده مثبت بوده و در نتیجه رابطه مستقیمی بین کارآیی مالی و جذب سپرده های مورد انتظار وجود داشته است. به این معنی که به موازات افزایش کارآیی شعب بانک کشاورزی در استان اصفهان، جذب سپرده های مورد انتظار نیز افزایش یافته است. به این معنا که با بهره وری مطلوب نیروی انسانی، مدیریت هزینه های جاری، کاهش معوقات بانکی، مدیریت سپرده ها و تسهیلات به نحو مطلوب، امکان دست یابی به سپرده های مورد انتظار افزایش می یابد.

1. 1. مقدار ضرایب همبستگی به دست آمده بین ۰٫۷۵۱۲ تا ۰٫۷۹۵۲ بوده است، بنابراین ۷۵ تا ۷۹ درصد از کارآیی مالی شعب بانک کشاورزی در سایه تامین سپرده های مورد انتظار تحقق یافته است.

۳-۵) نتیجه گیری:
در این قسمت بر مبنای محاسبات آماری در برآورد تابع تولید سپرده مورد انتظار و تحلیل همبستگی انجام شده، به جهت استفاده از روش سرشماری و عدم به کارگیری نمونه تصادفی در گردآوری داده ها از یک طرف و به کارگیری مدل سازی ریاضی مبتنی بر الگوی BCC، به اتکای روش استنتاج توصیفی به استنتاج در قالب پاسخ به پرسش های تحقیق مبادرت شده است:
پرسش فرعی اول:
این پرسش در فصل اول یا کلیات تحقیق به صورت زیر عنوان شده بود:
“ اندازه کارایی مالی هریک از شعب بانک کشاورزی در صورت استفاده از روش تحلیل پوششی داده ها چقدر است ؟”
با بهره گرفتن از روش تحلیل پوششی داده ها بر مبنای مدل BCC به صورت زیر مدل اندازه گیری کارآیی شعب بانک کشاورزی استان اصفهان به عنوان تابعی از نهاده ها و ستانده ها به صورت زیر مدل سازی شد:
Ej = max (z) = z₀ j=0
s.t:
y1oz0 – ≤۰ ستانده‌اول
y2oz0 – ≤۰ ستانده‌دوم
≤x1o نهاده‌اول
≤x2o نها‌ده‌دوم
≤x3o نهاده‌سوم
≤x4o نهاده‌چهارم
= ۱
≥۰ j= 1… ۱۴۲
با مدل سازی و حل مدل به ازای هر یک از شعبه ها اندازه کارایی هر شعبه به صورت جدول ۵-۴ خلاصه گردیده است. در این جدول به ترتیب به ازای هر شعبه کد شعبه، اندازه کارایی به عنوان کمیتی درصدی و عددی بین صفر تا ۱۰۰ و وضعیت آن از جهت کارایی مشخص شد. بر مبنای نتایج ارزیابی کارآیی به روش تحلیل پوششی داده ها ازبین شعب بانک کشاورزی استان اصفهان، ۲۴ شعبه یا کمتر از ۱۷ درصد از کل شعب بانک کشاورزی استان اصفهان با اختیار اندازه یک یا ۱۰۰ درصد، کارآ تلقی و سایر شعب با اختیار اندازه کمتر از ۱۰۰ درصد ناکارآمد شناخته شده اند. وفق نتایج به دست آمده شعب کارآ در این استان عبارت از ۵۰۰۱، ۵۰۰۳، ۵۰۰۸، ۵۰۰۹، ۵۰۱۰، ۵۰۱۱، ۵۰۱۳، ۵۰۱۶، ۵۰۲۶، ۵۰۲۷، ۵۰۳۹، ۵۰۴۳، ۵۰۴۶، ۵۰۵۱، ۵۰۵۲، ۵۰۵۵، ۵۰۵۹، ۵۰۶۶، ۵۰۶۷، ۵۰۶۹، ۵۰۸۱، ۵۰۸۹، ۵۰۹۴، ۵۱۰۰ و ۵۱۴۲کارآ و سایر شعب ناکارآمد ارزیابی شده اند.
پرسش فرعی دوم:
این پرسش در فصل اول یا کلیات تحقیق به صورت زیر عنوان شده بود:
“ میزان جذب سپرده های مورد انتظار هر یک از شعب مورد بررسی در صورت استفاده از روش اقتصاد سنجی یا رگرسیونی چقدر است؟”
در پاسخ به این پرسش، تابع تولید سپرده ها به عنوان رابطه بین میزان جذب سپرده ها و نهاده های مورد استفاده هر شعبه مشتمل بر تعداد کارکنان، هزینه جاری، معوقات بانکی و نهایتا سود پرداختی به سپرده ها تعریف گردیده است. به منظور تعیین این رابطه از رگرسیون خطی مرکب به روش تحلیل داده های مقطعی(Cross Sectional Analysis) استفاده شده است. به جهت استفاده از داده های مقطعی و تعلق داده ها به یک سال مالی با بهره گرفتن از نرم افزار SPSS برآورد پارامترها صورت گرفته با جای گذاری پارامترها در رابطه پارامتریک خطی، تابع تولید میزان جذب سپرده های به صورت زیر در آمده است: